淮北市审计局2018年部门决算情况说明

一、部门职责

（一）主管全市审计工作。负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财政收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）贯彻执行国家审计方针政策和法律法规规章，起草审计相关地方性法规规章草案。制定并组织实施专业领域审计工作规划。参与起草财政经济及其相关方面的地方性法规规章草案，提出相关政策建议。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向市长提交年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托，向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向审计厅报告和向市直有关部门、县区党委和政府通报审计情况及结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家有关重大政策措施贯彻落实情况；市级预算执行情况和其他财政收支，市直各部门(含所属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支;县区政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，市级财政转移支付资金；使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市级投资和以市级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，市级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业和地方金融机构、市政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益；市政府部门、县区政府管理和受市政府及其部门委托的其他单位管理的社会保障基金、社会捐赠资金和其他有关基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

（五）按规定对县处级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）与县区党委、政府共同领导县区审计机关。依法领导和监督下级审计机关的业务，组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正下级审计机关违反国家规定作出的审计决定。按照有关规定协管县区审计机关负责人。

（十）组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

（十一）完成市委、市政府交办的其他任务。

（十二）职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全市审计工作统筹，明晰各级审计机关职能定位，优化审计资源配置，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

二、部门机构设置

从决算单位构成看，淮北市审计局2018年度部门决算仅包括局本级决算，无下属决算单位。与预算比较，无增无减。

纳入淮北市审计局2018年度部门决算编制范围的单位共1个，详细情况见下表：

 

序号	单位名称
1	淮北市审计局本级

三、淮北市审计局2018年度部门决算说明

（一）收入支出决算情况说明

2018年度收入总计2274.34万元（含年初结转结余137.8万元），支出总计2274.34万元，年末结转结余160万元。与2017年相比，收、支总计各增加222.17万元，增长10.83%，主要原因政府投资审计委托业务费增加。

（二）收入决算情况说明

2018年度收入合计2136.55万元，其中：财政拨款收入2136.55万元，占100%。

（三）支出决算情况说明

2018年度支出合计2114.34万元，其中：基本支出869.8万元，占41.14%；项目支出1244.54万元，占58.86%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计2274.34万元（含年初财政拨款结转和结余137.8万元），支出总计2274.34万元，年末财政拨款结转和结余160万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加222.17万元，增长10.83%，主要原因政府投资审计委托业务费增加。

（五）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1、一般公共预算财政拨款收入决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款收入2136.55万元，占本年收入的93.94%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款收入增加95.29万元，增长4.67%。主要原因政府投资审计委托业务费增加。

2、 一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出2114.34万元，占本年支出的92.96%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出增加210.88万元，增长11.08%。主要原因一是政府投资审计委托业务费增加；二是新进人员经费支出增加。

3、 一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出2114.34万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1863.51万元，占88.14%;社会保障和就业（类）支出107.8万元，占5.1%；医疗卫生与计划生育支出（类）支出45.21万元，占2.14%；城乡社区支出（类）支出0.5万元，占0.02%；住房保障（类）支出98.05万元，占4.6%。

4、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2578.01万元，支出决算为2114.34万元，完成年初预算的82.01%。决算数小于预算数的主要原因:节约各项开支及人员调出。其中:基本支出869.8万元，占41.14%；项目支出1244.54万元，占58.86%。具体情况如下：

（1）一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）。年初预算为539.79万元，支出决算为619.47万元，完成年初预算的114.76%，决算数大于预算数的主要原因是日常经费增加。

（2）一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为194.6万元，支出决算为148.84万元，完成年初预算的76.49%，决算数小于预算数的主要原因是节约各项开支及人员调出。

（3）一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）。年初预算为1499万元，支出决算为1090.2万元，完成年初预算的72.73%，决算数小于预算数的主要原因是节约各项开支。

（4）一般公共服务支出（类）审计事务（款）信息化建设（项）。年初预算为5万元，支出决算为5万元，与年初预算一致。

（5）一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）。年初预算为80万元，支出决算为80万元，与年初预算一致。

（6）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为146.09万元，支出决算为23.26万元，完成年初预算的15.92%，决算数小于预算数的主要原因是退休人员工资交由社保局发放。

（7）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为79.25万元，支出决算为76.54万元，完成年初预算的100.37%，决算数大于预算数的主要原因是基本养老保险基数调整。

（8）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为4.23万元，决算数大于预算数的主要原因是预算未核算职业年金。

（9）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为2.11万元，支出决算为3.05万元，完成年初预算的144.55%，决算数大于预算数的主要原因是基数调整及新进人员增加。

（10）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为25.47万元，支出决算为24.39万元，完成年初预算的95.76%，决算数小于预算数的主要原因是退休人员增加。

（11）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为5.96万元，支出决算为5.96万元，完成年初预算的100%，与预算一致。

（12）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为13.55万元，支出决算为14.86万元，完成年初预算的109.67%，决算数大于预算数的主要原因是基数调整。

（13）城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.5万元，决算数大于预算数的主要原因是上年结转资金。

（14）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为72.06万元，支出决算为78.23万元，完成年初预算的108.56%，决算数大于预算数的主要原因是基数调整。

（15）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为19.82万元，支出决算为19.82万元，完成年初预算的100%，与预算数一致。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出869.81万元，其中人员经费769.97万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭补助支出；公用经费99.84万元，主要包括：办公费、印刷费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

淮北市审计局2018年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

(八)其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费支出情况

2018年度，淮北市审计局机关运行经费支出99.84万元，比2017年增加34.08万元，增长51.82%，主要原因是日常经费增加。

2、政府采购支出情况

2018年度，淮北市审计局政府采购支出总额7.47万元，其中：政府采购货物支出7.47万元。授予中小企业合同金额7.47万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额7.47万元，占政府采购支出总额的100%。

3、国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，淮北市审计局共有房屋4739.1平方米，其中办公用房4739.1平方米；车辆0辆；单价50万元以上的通用设备1台（套），单价100万以上专用设备0台（套）。

4、关于2018年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，淮北市审计局对2018年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共1个项目，涉及资金1000万元，占项目预算总额的56.22%。围绕资金使用、项目管理等方面，客观分析项目的产出与效果，科学进行绩效评价，评价结果显示项目达到了预期绩效目标。

本部门未开展重点绩效评价。

未组织开展2018年度部门整体支出绩效评价。

（九）名词解释

1、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金。

4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

7、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

联系方式：淮北市审计局政务公开电子信箱：hbssjj@163.com