淮北市审计局2023年部门预算

附件1-2：淮北市审计局2023年部门预算公开表.xls
目  录

第一部分 部门（单位）概况

1、主要职责

2、淮北市审计局预算构成

3 、2023年度主要工作任务

第二部分 2023年部门（单位）预算表

1、淮北市审计局2023年收支总表

2、淮北市审计局2023年收入总表

3、淮北市审计局2023年支出总表

4、淮北市审计局2023年财政拨款收支总表

5、淮北市审计局2023年一般公共预算支出表

6、淮北市审计局2023年一般公共预算基本支出表

7、淮北市审计局2023年政府性基金预算支出表

8、淮北市审计局2023年国有资本经营预算支出表

9、淮北市审计局2023年项目支出表

10、淮北市审计局2023年政府采购支出表

11、淮北市审计局2023年政府购买服务支出表

第三部分 2023年部门（单位）预算情况说明

1、关于2023年收支总表的说明

2、关于2023年收入总表的说明

3、关于2023年支出总表的说明

4、关于2023年财政拨款收支总表的说明

5、关于2023年一般公共预算支出表的说明

6、关于2023年一般公共预算基本支出表的说明

7、关于2023年政府性基金预算支出表的说明

8、关于2023年国有资本经营预算支出表的说明

9、关于2023年项目支出表的说明

10、关于2023年政府采购支出表的说明

11、关于2023年政府购买服务支出表的说明

12、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 其它公开事项

1、淮北市审计局2023年部门预算纳入绩效考评项目表

2、淮北市审计局2023年部门预算专项资金管理清单（专栏公开）

第一部分 部门（单位）概况

一、主要职责

（一）主管全市审计工作。负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财政收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）贯彻执行国家审计方针政策和法律法规规章，起草审计相关地方性法规规章草案。制定并组织实施专业领域审计工作规划。参与起草财政经济及其相关方面的地方性法规规章草案，提出相关政策建议。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向市长提交年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托，向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向审计厅报告和向市直有关部门、县区党委和政府通报审计情况及结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家有关重大政策措施贯彻落实情况；市级预算执行情况和其他财政收支，市直各部门(含所属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支;县区政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，市级财政转移支付资金；使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市级投资和以市级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，市级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业和地方金融机构、市政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益；市政府部门、县区政府管理和受市政府及其部门委托的其他单位管理的社会保障基金、社会捐赠资金和其他有关基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

（五）按规定对县处级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）与县区党委、政府共同领导县区审计机关。依法领导和监督下级审计机关的业务，组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正下级审计机关违反国家规定作出的审计决定。按照有关规定协管县区审计机关负责人。

（十）组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

（十一）完成市委、市政府交办的其他任务。

（十二）职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全市审计工作统筹，明晰各级审计机关职能定位，优化审计资源配置，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

二、部门（单位）预算构成

从预算单位构成看，淮北市审计局2023年度部门预算包括局本级预算和局下属单位预算，纳入部门预算编制范围的预算单位共3个，具体情况见下表。

三、2023年度主要工作任务

市审计局全面贯彻落实全国、全省审计工作会议精神和市委、市政府重点工作任务，依法履行审计监督职责，全力推进公共资金、国有资产、国有资源、领导干部履行经济责任情况的审计全覆盖。

（一）重大政策措施贯彻落实情况审计。以推动中央和省重大政策贯彻落实，促进经济平稳运行、健康发展和转型升级为目标，聚焦深化供给侧结构性改革、防范化解重大风险、支持实体经济发展、保障和改善民生等重点工作，开展重大政策措施贯彻落实情况跟踪审计。根据省审计厅统一安排，按季度组织实施审计项目。

（二）财政审计。以推动财政政策贯彻落实，促进盘活财政存量资金，提高财政资金使用绩效，维护公共资金安全，推进财税体制改革为目标，重点关注预算编制的完整性、科学性及规范性、预算执行进度情况、非税收入的征收管理情况，推动所有政府收支全部纳入预算管理，推进公共财政体系的建立和完善。同时，围绕深化财政绩效理念，密切关注财政资金的存量和增量，促进减少资金沉淀，盘活存量资金，提高财政资金使用绩效。2023年计划组织实施市本级2022年度预算执行情况审计、部门预算执行情况审计、重点专项资金审计等10余个项目，并注重向二、三级单位延伸，扩大审计覆盖面。

（三）政府投资建设项目审计。以促进提高公共投资和公共资源管理的经济性、效率性和效果性，推动经济结构和发展方式转变为目标，加强对政府投资项目、政府与社会合作等方式建设的公共工程项目审计，重点关注立项决策审批、征地拆迁、环境保护、工程招投标、物资采购、资金管理使用和工程质量管理等重点环节，关注投资项目规划布局、投向结构、投资效益等情况。2023年，根据年度计划安排组织政府投资审计。

（四）经济责任审计。以促进领导干部推动本地区、本部门科学发展和守法守纪守规尽责为目标，重点关注贯彻执行党和国家经济方针政策及决策部署情况、重大经济事项的决策执行情况、财政财务管理和经济风险防范情况、生态文明建设项目和资金管理使用情况，遵守廉洁从政规定情况等。2023年拟安排经济责任审计20余个。

（五）专项资金审计。以提高资金使用绩效，切实保障人民群众根本利益为目标，不断加强专项资金审计，尤其把养老保险、城乡低保、扶贫、教育、就业、保障性住房等作为审计的重点，瞄准分配、拨付、使用等关键环节，主动跟进审计，及时发现问题。关注各项惠民政策是否落到实处，确保党和政府对人民群众的关心、保障落到实处，服务共享发展。2023年计划组织实施10余项重点民生资金审计调查。

第二部分 2023年部门（单位）预算表

见附件1-2

第三部分 2023年部门（单位）预算情况说明

一、关于2023年收支总表的说明

按照综合预算的原则，淮北市审计局所有收入和支出均纳入部门（单位）预算管理。淮北市审计局2023年收支总预算2633.66万元，收入全部是一般公共预算拨款收入2633.66万元，支出包括：一般公共服务支出2300.42万元，占87.34%；社会保障和就业支出282.48万元，占10.73%；卫生健康支出50.75万元，占1.93%。

二、关于2023年收入总表的说明

淮北市审计局2023年收入预算2633.66万元，其中，本年收入2633.66万元。

（一）本年收入2633.66万元，主要包括：一般公共预算拨款收入2633.66万元，占100%，比2022年预算增加364.98万元，增长16.09%，原因主要是基础性绩效计入工资及社保等基数调整。

三、关于2023年支出总表的说明

淮北市审计局2023年支出预算2633.66万元，比2022年预算增加364.98万元，增长16.09%，原因主要是基础性绩效计入工资及社保等基数调整。 其中，基本支出1283.66万元，占48.74%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务；项目支出1350万元，占51.26%，主要用于审计项目支出及政府投资审计委托业务费。

四、关于2023年财政拨款收支总表的说明

淮北市审计局2023年财政拨款收支预算2633.66万元。收入按资金来源分为：一般公共预算拨款2633.66万元、政府性基金预算拨款0万元；按资金年度分为：本年财政拨款收入2633.66万元。支出按功能分类分为：一般公共服务支出2300.42万元，占87.34%；社会保障和就业支出282.48万元，占10.73%；卫生健康支出50.75万元，占1.93%。

五、关于2023年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算支出规模变化情况。

淮北市审计局2023年一般公共预算支出2633.66万元，比2022年预算增加364.98万元，增长16.09%，主要原因：一是基础性绩效计入工资；二是社保、公积金等基数调整。

（二）一般公共预算支出结构情况。

一般公共服务支出2300.42万元，占87.34%；社会保障和就业支出282.48万元，占10.73%；卫生健康支出50.75万元，占1.93%。

（三）一般公共预算支出具体使用情况。

1、一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）2023年预算797.66万元，比2022年预算增加295.14万元，增长58.73%，原因主要是基础性绩效计入工资及社保等基数调整。

2、一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）2023年预算350万元，比2022年预算增加194.01万元，增长124.37%，原因主要是项目调整，外出审计费用增加。

3、一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）2023年预算1000万元，比2022年预算减少200万元，下降16.67%，原因主要是政府投资审计委托业务费减少。

4、一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）2023年预算152.76万元，比2022年预算增加41.53万元，增长37.34%，原因主要是基础性绩效计入工资及社保等基数调整。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2023年预算132.95万元，比2022年预算增加92.01万元，增长224.74%，原因主要是基础性绩效增加。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2023年预算98.75万元，比2022年预算增加30.69万元，增长45.09%，原因主要是基数调整。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2023年预算49.38万元，比2022年预算增加15.35万元，增长45.11%，原因主要是基数调整。

8.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2023年预算1.41万元，比2022年预算增加0.74万元，增长110.45%，增长原因主要是公务员新增工伤保险及基数调整。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2023年预算37.4万元，比2022年预算增加1.67万元，增长4.67%，增长原因主要是基数调整。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2023年预算13.36万元，比2022年预算增加0.6万元，增长4.7%，增长原因主要是基数调整。

六、关于2023年一般公共预算基本支出表的说明

淮北市审计局2023年一般公共预算基本支出1283.66万元，其中，人员经费1147.95万元，公用经费135.71万元。

（一）人员经费1147.95万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、工会经费、福利费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、对其他个人和家庭的补助支出。

（二）公用经费135.71万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、其他商品服务支出。

七、关于2023年政府性基金预算支出表的说明

淮北市审计局2023年没有政府性基金预算拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、关于2023年国有资本经营预算支出表的说明

淮北市审计局2023年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、关于2023年项目支出表的说明

淮北市审计局2023年预算共安排项目支出1350万元，比2022年预算减少5.99万元，下降0.44%，原因主要是政府投资审计委托业务费减少。主要包括：本年财政拨款安排1350万元（其中，一般公共预算拨款安排1350万元，政府性基金预算拨款安排0万元），财政专户管理资金安排0万元。

十、关于2023年政府采购支出表的说明

淮北市审计局2023年预算安排政府采购支出26.89万元，比2022年预算减少70.61万元，下降72.42%，原因主要是政府投资审计委托业务费减少。其中，一般公共预算安排26.89万元，占100%；政府性基金预算安排0万元，占0%；财政专户管理资金安排0万元，占0%。

十一、关于2023年政府购买服务支出表的说明

淮北市审计局2023年预算安排政府购买服务支出950万元，比2022年预算减少256万元，下降21.23%，原因主要是压减支出，项目聘用人员减少。

十二、其他重要事项情况说明

（一）项目及绩效目标情况。

1.“投资跟踪审计经费”项目。

（1）项目概述：根根据《淮北市人民政府关于加强政府投资建设项目审计监督若干实施意见》（淮政〔2010〕21号）、《淮北市人民政府关于进一步加强政府投资建设项目审计监督的实施意见》（淮政〔2018〕42号）精神，对投资额5000万元以上、关系民生、建设周期较长、社会关注度较高的政府投资的重大公共工程项目开展跟踪审计，对起审金额以下的投资审计项目进行抽查制度。

（2）立项依据：《淮北市人民政府关于加强政府投资建设项目审计监督若干实施意见》（淮政〔2010〕21号）；《淮北市人民政府关于进一步加强政府投资建设项目审计监督的实施意见》（淮政〔2018〕42号）

（3）实施主体：淮北市审计局

（4）起止时间：2023年1月—12月

（5）项目内容：根据《淮北市人民政府关于加强政府投资建设项目审计监督若干实施意见》（淮政〔2010〕21号）、《淮北市人民政府关于进一步加强政府投资建设项目审计监督的实施意见》（淮政〔2018〕42号）精神，对投资额5000万元以上、关系民生、建设周期较长、社会关注度较高的政府投资的重大公共工程项目开展跟踪审计，对起审金额以下的投资审计项目进行抽查制度。

（6）年度预算安排：1000万元

（7）绩效目标。

项目支出绩效目标表
（2023 年度）
项目名称		投资跟踪审计经费
实施单位		淮北市审计局
项目属性		延续类项目
项目资金 （万元）			中期资金总额：			年度资金总额：		1000万元
			其中：财政拨款			其中：财政拨款		1000万元
			其他资金			其他资金
总 体 目 标	中期目标					年度目标
	目标1：完成年度审计项目计划 目标2：节约财政资金 目标3：提高公共资金使用绩效					目标1：完成年度审计项目计划 目标2：节约财政资金 目标3：提高公共资金使用绩效
绩 效 指 标	一级 指标	二级 指标	三级指标	指标值	绩效标准	二级 指标	三级指标	指标值	绩效标准
	产 出 指 标	数量 指标	指标1：年度审计项目数量	12	12	数量 指标	指标1：年度审计项目数量	12	12
		质量 指标	指标1：审计报告合格率	100%	100%	质量 指标	指标1：审计报告合格率	100%	100%
		时效 指标	指标1：审计项目完成及时性	60天/项目	60天/项目	时效 指标	指标1：审计项目完成及时性	60天/项目	60天/项目
		成本 指标	指标1：完成本年度项目所需费用	1000万元	1000万元	成本 指标	指标1：完成本年度项目所需费用	1000万元	1000万元
			……				……
		……				……
	效 益 指 标	经济效益指标	指标1：审计查出违规问题涉及金额			经济效 益指标	指标1：审计查出违规问题涉及金额
			……				……
		社会效益指标	指标1：对贯彻落实中央政策措施以及推动反腐倡廉、打击经济犯罪和维护经济秩序的影响程度	明显	明显	社会效 益指标	指标1：对贯彻落实中央政策措施以及推动反腐倡廉、打击经济犯罪和维护经济秩序的影响程度	明显	明显
			指标2：对加强领导干部行使权力的制约影响程度	明显	明显		指标2：对加强领导干部行使权力的制约影响程度	明显	明显
		生态效益指标	指标1：			生态效益指标	指标1：
			……				……
		可持续影响 指标	指标1：对贯彻落实中央政策措施以及推动反腐倡廉、打击经济犯罪和维护经济秩序的影响程度	明显	明显	可持续 影响 指标	指标1：对贯彻落实中央政策措施以及推动反腐倡廉、打击经济犯罪和维护经济秩序的影响程度	明显	明显
			指标2：对加强领导干部行使权力的制约影响程度	明显	明显		指标2：对加强领导干部行使权力的制约影响程度	明显	明显
		……				……
	满意度指标	服务对象满意度指标	指标1：被审计单位满意度	100%	100%	服务对 象满意 度指标	指标1：被审计单位满意度	100%	100%
			指标2：审计人员满意度	100%	100%		指标2：审计人员满意度	100%	100%
		……				……

（二）机关运行经费。

淮北市审计局2023年机关运行经费财政拨款预算1485.71万元，比2022年预算减少33.64万元，下降2.21%，原因主要是节约开支，压减经费。

（三）政府采购情况。

淮北市审计局2023年政府采购预算26.89万元。其中：政府采购货物预算26.89万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

（四）国有资产占有使用情况。

截至2022年12月31日，淮北市审计局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆（只列报车辆不为0的车型）。单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上的专用设备0台（套）。

2023年部门（单位）预算安排购置公务用车0辆，购置费0万元，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆（只列报车辆不为0的车型）；安排购置单价50万元以上的通用设备0台（套），购置费0万元；安排购置单价100万元以上专用设备0台（套），购置费0万元。

（五）绩效目标设置情况。

2023年，淮北市审计局1个项目实行了绩效目标管理，涉及一般公共预算当年财政拨款1000万元、政府性基金预算当年财政拨款0万元、财政专户管理资金当年安排0万元。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指部门或单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

三、项目支出：指在除基本支出之外的支出，主要用于完成特定的工作任务和事业发展目标。

四、机关运行经费: 为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。