淮北市审计局审计结果公告2021年第8号公告：淮北市审计局2021年第三季度重大政策措施落实情况跟踪审计结果

根据《中华人民共和国审计法》《国务院关于加强审计工作的意见》和《安徽省人民政府关于加强审计工作的意见》，淮北市审计局派出审计组，对淮北市（县、区）截至2021年第三季度贯彻落实国家重大政策措施和宏观调控部署情况进行了跟踪审计。本次重点审计了推动社会基本公共服务和基本民生建设、推进三大污染防治、直达资金管理使用情况等方面。抽查了7个政府部门和单位，涉及资金1382.86万元。

一、第三季度跟踪审计发现的主要问题

（一）推动社会基本公共服务和基本民生建设方面

未建立项目资金管理制度。市环卫处2018—2020年“垃圾分类工作试点经费”“萧濉新河沿岸垃圾治理”“餐厨垃圾专项治理经费”三类项目中购入各种型号、类型垃圾桶33785个，合计金额328.18万元。其中2018年192.7万元、2019年74.54万元、2020年60.94万元。分别发放至相山区、杜集区、烈山区及濉溪县等各项目执行乡镇，市环卫处仅提供垃圾桶领用申请单据，项目未制定具体的管理制度。

产生上述问题的主要原因是：垃圾分类管理不够规范化。

责任主体：淮北市环卫处。

审计建议：市环卫处应建立健全单位相关物资管理使用制度并督促相关工作人员认真执行，加强对单位各部门的监管。

（二）推进三大污染防治工作方面

1. 水土保持费未及时解交。

杜集区2018—2020年收取水土保持费119.73万元，截至审计时，已上缴国库17.99万元（中央国库1.799万元、区级国库16.191万元），剩余101.74万元仍滞留在区财政专户。

产生上述问题的主要原因是：财经意识不够强。

责任主体：杜集区财政局、杜集区农林水利局。

审计建议：杜集区财政局应将水土保持补偿费全额上缴国库，纳入政府性基金预算管理。

2. 森林增绿增效专项资金未及时发放。

2017年市财政局拨付区财政增绿增效第二年续补资金216.77万元，未及时发放，涉及栽植面积3612.8亩。审计期间，增绿增效资金已拨到镇（街道）财政账户，正在组织发放。

产生上述问题的主要原因是：因机构改革，职能、人员变动，导致支出较慢。

责任主体：杜集区财政局、淮北市自然资源和规划局杜集分局。

审计建议：淮北市自然资源和规划局杜集分局应加强与财政等部门的沟通协调，加快项目资金支付进度。

（三）直达资金管理使用情况方面

部分项目支出进度缓慢。烈山区医保局城乡居民基本医疗保险项目609万元；烈山区教育局2021年学生资助补助经费24.2万元、淮北市第七中学2021年普通高中学生资助补助经费项目35.98万元、2021年现代职业教育质量提升计划资金20万元、烈山区高级职业中学2021年现代职业教育质量提升计划资金20万元；烈山区卫健委计划生育转移支付资金9万元。

产生上述问题的主要原因是：居民基本医疗保险项目尚未部署开展；烈山区教育局因财务系统出现错误无法建立关联所以支出进度有耽搁；烈山区卫健委按照婚检程序逐步拨款。

责任主体：烈山区医保局、区教育局和区卫健委。

审计建议：烈山区医保局、区教育局和区卫健委应加快支出进度。

二、审计建议

一是进一步健全垃圾分类工作日常管理制度，规范垃圾分类工作。二是提高生态环境保护专项资金使用效益，确保专项资金及时分配拨付到位。三是烈山区财政部门要充分利用直达资金监控系统，全方位动态跟踪直达资金管理使用情况，督促具体执行单位严格按照项目资金支出计划及时、足额拨付资金，提高直达资金管理水平。

三、以前阶段跟踪审计反映问题的整改情况

淮北市政府及县区政府高度重视跟踪审计发现的问题整改，截至2021年9月底，以前反映的已经达到整改期限的问题中已全部整改到位。